14 家已注册科创板企业(中国通号 688009) 募集资金 105 亿元,企业上市总费用 18190.76 万元。(安集科技 688019)募集资金 3 亿元,企业上市总费用 3579.09 万元。

 

25 家已注册科创板企业中,安集科技审计费用最低,为 137 万元,审计机构为毕马威华振!光峰科技的审计费用高达 1766 万元,高的有点惊讶!

 

25 家已注册科创板企业的审计费用情况

25 家已注册科创板企业中,安集科技审计费用最低,为 137 万元,审计机构为毕马威华振,四大审计费用一般远高于内资所,这个比较结果确实有点意外!光峰科技的审计费用高达 1766 万元,募集资金仅 10 亿元,审计师为天健;而对于募集资金 105 亿元的中国通号,审计费用也才 1037.7 万元。其他几家天健审计的科创板公司,审计费用也远远高于同行平均水平,收费的逻辑无法看懂!审计费跟企业大小、子公司多少、业务复杂程度、募集资金金额、上市准备时长、至发行期间审计次数均由关系,一般大型企业、募集资金大的企业审计收费较高,而募集资金小、单体简单的企业审计费用较小。但沃尔德募集资金仅仅 4 亿元,审计费高达 1339 万元,也是很慷慨!

 

 

上述数据来源于会计雅苑。

 

14 家科创板发行费用情况

1、苏州华兴源创科技股份有限公司华兴源创(688001)

公司是国内领先的检测设备与整线检测系统解决方案提供商,主要从事平板显示及集成电路的检测设备研发、生产和销售,公司主要产品应用于 LCD 与 OLED 平板显示、集成电路、汽车电子等行业。作为一家专注于全球化专业检测领域的高科技企业,公司坚持在技术研发、产品质量、技术服务上为客户提供具有竞争力的产品以及快速优质的完整解决方案,在各类数字及模拟信号高速检测板卡、基于平板显示检测的机器视觉图像算法,以及配套各类高精度自动化与精密连接组件的设计制造能力等方面,具备较强的竞争优势和自主创新能力,在信号和图像算法领域具有多项自主研发的核心技术成果。凭借优秀的研发设计与生产能力,公司已成为国内外许多知名企业优质的合作伙伴。

 

募集资金 10 亿元,企业上市总费用 9051.79 万元。

发行费用概算 约 9,051.79 万元

其中:华泰联合证券有限责任公司保荐承销费用 约 7,075.47 万元

华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用 754.72 万元

上海市通力律师事务所律师费用 622.64 万元

用于本次发行的信息披露费用 438.68 万元

发行手续费用约 160.28 万元

注:本次发行费用均为不含增值税金额,各项费用根据发行结果可能会有调整。

 

2、烟台睿创微纳技术股份有限公司睿创微纳 688002

公司是一家专业从事非制冷红外热成像与 MEMS 传感技术开发的集成电路芯片企业,致力于专用集成电路、MEMS 传感器及红外成像产品的设计与制造。公司是高新技术企业,建有山东省红外成像与光电传感工程技术研究中心和山东省光电成像技术工程实验室。公司产品主要包括非制冷红外热成像 MEMS 芯片、红外热成像探测器、红外热成像机芯、红外热像仪及光电系统。

 

募集资金 4.5 亿元,企业上市总费用 7650.66 万元。

 

本次发行费用主要包括中信证券股份有限公司承销及保荐费不超过 6,700.00 万元、信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计及验资费 220.75 万元、北京市中银律师事务所律师费 113.21 万元、用于本次发行的信息披露费约 471.70 万元,发行手续费及其他约 145.00 万元 .

 

3、苏州天准科技股份有限公司(天准科技 688003)

天准科技定位于机器视觉行业,致力于以人工智能与信息技术服务于精密制造业客户群,

目前拥有精密测量仪器、机器视觉产品、自动化解决方案、机器人与云服务等四大产品线。主要产品包括:智能检测装备,2018 年收入占比 71.32%;精密测量仪器,2018 年收入占比 22.21%;以及智能制造系统、无人物流车。

 

募集资金 10 亿元,企业上市总费用 8942.7 万元。

 

海通证券股份有限公司保荐费和承销费之和按募集资金总额的 7%收取(含税),且不低于 2100 万元(含税)。其中,保荐费为 100 万元(含税)。

 

瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师费用 1073.58 万元(不含增值税)

浙江六和律师事务所律师费用 391.51 万元(不含增值税)

用于本次发行的信息披露费用 429.25 万元(不含增值税)

发行手续费 48.36 万元(不含增值税)

 

4、宁波容百新能源科技股份有限公司(容百科技 688005)

公司主要从事锂电池正极材料及其前驱体的研发、生产和销售,主要产品包括 NCM523、NCM622、NCM811、NCA 等系列三元正极材料及其前驱体。三元正极材料主要用于锂电池的制造,并主要应用于新能源汽车动力电池、储能设备和电子产品等领域。

 

募集资金 16 亿元,企业上市总费用 12985.47 万元。

 

本次发行费用主要包括保荐费 100 万元,承销费为募集资金总额的 7%,且不低于 4,500 万元、审计及验资费 886.79 万元、律师费 261.32 万元、用于本次发行的信息披露费约 377.36 万元,发行手续费及其它约 160.00 万元(注:本次发行费用中除承销费、保荐费为含增值税金额,其他费用均为不含增值税金额,各项费用根据发行结果可能会有所调整)

 

中信证券股份有限公司保荐及承销费合计 1.13 亿元

天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计及验资费 886.79 万元

国浩律师(上海)事务所律师费 261.32 万元

 

5、浙江杭可科技股份有限公司杭可科技 688006

公司自成立以来,始终致力于各类可充电电池,特别是锂离子电池的后处理系统的设计、研发、生产与销售,目前在充放电机、内阻测试仪等后处理系统核心设备的研发、生产方面拥有核心技术和能力,并能提供锂离子电池生产线后处理系统整体解决方案。公司依托专业技术、精细化管理和贴身服务,为韩国三星、韩国 LG、日本索尼(现为日本村田)、宁德新能源、比亚迪、国轩高科、比克动力、天津力神等国内外知名锂离子电池制造商配套供应各类锂离子电池生产线后处理系统设备。

 

募集资金 5.47 亿元,企业上市总费用 9669.38 万元。

 

国信证券股份有限公司承销费 [ 6971.7]万元(募集资金总额的 7.4%且不低于 6,500.00 万元(含增值税))保荐费  471.70 万元(不含增值税)

北京市金杜律师事务所律师费用  566.04 万元(不含增值税)

天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计及验资费用  1,415.09 万元(不含增值税)

发行手续费用  188.68 万元(不含增值税)

信息披露等费用  518.87 万元(不含增值税)

合计 [9660.38]万元

注:各项费用根据发行结果可能会有调整。

 

6、深圳光峰科技股份有限公司(光峰科技 688007)

光峰科技是一家拥有原创技术、核心专利、核心器件研发制造能力的全球领先激光显示科技企业,致力于“激光显示技术和产品的研究创新,丰富人类对美好生活的选择,满足人们在高速通讯及人工智能时代对信息显示新的要求”。

 

募集资金 10 亿元,企业上市总费用 11792.17 万元。

 

本次发行费用预计为【11792.17】万元,明细如下:

(1)华泰联合证券有限责任公司保荐、承销费【8580】万元(保荐费和承销费之和按募集资金总额的 8.28%收取(含税),此外另有 300 万元固定保荐承销费用(含税));

(2)天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师费用约 1,766.04 万元(不含税);

(3)北京市君合律师事务所律师费用约 820 万元(不含税);

(4)用于本次发行的信息披露费用约 436.79 万元(不含税);

(5)发行手续费用约 189.34 万元(不含税)。

 

注:各项费用根据发行结果可能会有调整。

 

7、澜起科技股份有限公司(澜起科技 688008)

澜起科技成立于 2004 年,总部设在上海并在昆山、澳门、美国硅谷和韩国首尔设有分支机构。作为集成电路设计公司,澜起科技主要为云计算和人工智能领域提供高性能芯片解决方案。值得注意的是,澜起科技是目前全球范围内,从事研发并量产服务器内存接口芯片企业中的一家,并且现阶段除了澜起科技外,全球仅有 IDT 和 Rambus 可以从事相关业务。

 

募集资金 23 亿元,企业上市总费用 5124 万元。

 

本次发行费用总额为【5124】万元,其中:承销及保荐费为募资总金额的 1.25%且每家主承销商费用均不低于 180 万元,审计及验资费 800 万元,律师费用 480 万元,信息披露费 455 万元,发行手续费用及其他 334 万元。上述费用均为含税金额。科创板上市咨询 18911835315

中信证券股份有限公司 3055 万元

瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计及验资费 800 万元

国浩律师(上海)事务所律师费用 480 万元

 

8、中国铁路通信信号股份有限公司  (中国通号 688009)

公司自成立以来始终专注于轨道交通控制系统技术的研究与探索,致力于为国家轨道交通运营提供安全与高效的核心支撑,已成为全球领先的轨道交通控制系统解决方案提供商,拥有行业领先的研发与集成能力,为客户提供轨道交通控制系统全产业链一体化服务。

 

募集资金 105 亿元,企业上市总费用 18190.76 万元。

 

中国国际金融股份有限公司承销及保荐费为募集资金总额的 1.5%(含增值税) (15750 万元)

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计及验资费 1,037.74 万元

北京市中伦律师事务所律师费 660.38 万元

用于本次发行的信息披露费用不超过 522.64 万元

本次发行上市手续费用等其他费用不超过 220.00 万元

注 1:发行手续费中暂未包含本次发行的印花税,税基为扣除印花税前的募集资金净额,税率为 0.025%;将结合最终发行情况计算并纳入发行手续费;

注 2:本次发行费用除承销及保荐费外均为不含增值税金额,各项费用根据发行结果可能会有调整。

 

9、福建福光股份有限公司(福光股份 688010)

公司产品包括激光、紫外、可见光、红外系列全光谱镜头及光电系统,主要分“定制产品”、“非定制产品”两大系列:“定制产品”系列主要包含军用特种光学镜头及光电系统,广泛应用于“神舟系列”、“嫦娥探月”、“火星探测”等国家重大航天任务及尖端武器装备,核心客户涵盖中国科学院及各大军工集团下属科研院所、企业,为国内最重要的军用光学镜头、光电系统提供商之一;“非定制产品”主要包含民用安防镜头、车载镜头、红外镜头、物联网镜头、AI 镜头等激光、紫外、可见光、红外全光谱镜头,广泛应用于平安城市、智慧城市、物联网、车联网、智能制造等领域,是安讯士、大华股份等安防龙头企业的主要镜头供应商,并与华为、博世、霍尼韦尔等国内外知名企业建立了业务合作关系。安防镜头全球市场占有率 2017 年达到 11.8%。物联网镜头、AI 镜头是公司当前重点布局的新兴领域,公司已经与华为、旷视科技、依图科技、云从科技、地平线、海康威视等人工智能知名企业建立了合作关系。

 

募集资金 6.51 亿元,企业上市总费用 3782 万元。

 

兴业证券股份有限公司其中保荐费 350.00 万元;承销费按照实际募集资金总额乘以承销费率分段计算,其中:募集资金 6 亿元以内(含 6 亿元)的部分承销费率为 3.3%,6-9 亿元(含 9 亿元)的部分 6%,9 亿元以上的部分 10%;

福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计费 739.00 万元;

上海市锦天城律师事务所律师费 240.00 万元;

信息披露费 449.00 万元;资产评估费 38.00 万元;发行手续费 30.00 万元 注:以上费用均为含税价,各项费用根据发行结果可能会有所调整。

 

10、哈尔滨新光光电科技股份有限公司(新光光电 688011)依托核心技术,致力于服务国防科技工业先进武器系统研制等领域,专注于提供光学目标与场景仿真、光学制导、光电专用测试和激光对抗等方向的高精尖组件、装置、系统和解决方案,并衍生出多类先进的民用智能光电产品。

 

募集资金 8.75 亿元,企业上市总费用 8142.57 万元。

 

本次发行费用明细如下:

中信建投证券股份有限公司保荐、承销费用为募集资金总额的 8%;

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)会计师费用 400.00 万元;

北京市康达律师事务所律师费用 222.64 万元;

用于本次发行的信息披露费用约 415.00 万元;发行手续费用及其他不超过 100.00 万元 注:本次发行费用均为不含增值税金额,各项费用根据发行结果可能会有所调整。

 

11、中微公司(中微公司 688012)是一家以中国为基地、面向全球的高端半导体微观加工设备公司,是我国集成电路设备行业的领先企业,是由一大批在全球半导体设备产业长期耕耘,做出突出贡献的研发、工程技术、销售和营运专家创立和参与的科创企业。

 

受理日期 2019-03-29

募集资金 10 亿元,企业上市总费用 7819.66 万元。

其中:海通证券股份有限公司保荐及承销费用【6000】万元(保荐及承销费用之和按募集资金总额的 6.00%收取(含税));

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)会计师费用 765.00 万元(不含税);

上海市方达律师事务所律师费用 521.50 万元(不含税);

用于本次发行的信息披露费用 400.94 万元(不含税);发行手续费用 132.22 万元(不含税)。注:本次发行各项费用根据发行结果可能有调整。

 

合并报表存在累计未弥补亏损的风险

经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2018 年末母公司报表未分配利润为 9,690.65 万元,合并报表中未分配利润为 -65,379.98 万元,累计未弥补亏损金额较大。尽管报告期内公司的盈利能力逐渐增强,但预期短期内无法完全弥补以前年度的累积亏损,因此可能对公司利润分配造成一定程度的不利影响。

 

12、乐鑫信息科技(上海)股份有限公司 (乐鑫科技 688018)

公司是一家专业的集成电路设计企业,采用 Fabless 经营模式,主要从事物联网 Wi-Fi MCU 通信芯片及其模组的研发、设计及销售,主要产品 Wi-Fi MCU 是智能家居、智能照明、智能支付终端、智能可穿戴设备、传感设备及工业控制等物联网领域的核心通信芯片。

 

募集资金 10 亿元,企业上市总费用 3889.93 万元。

 

(1)招商证券股份有限公司保荐及承销费用为募集资金总额扣除本次资管计划参与战略配售份额后的金额的 9%,且不低于 2,600 万元;

(2)天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用约 444.34 万元;

(3)上海市锦天城律师事务所律师费用约 360.10 万元;

(4)用于本次发行的信息披露费约 364.53 万元;

(5)发行手续费及其他约 120.96 万元;(注:本次发行各项费用均为不含增值税金额,各项费用根据发行结果可能会有所调整)

 

13、安集科技(安集科技 688019)主营化学机械抛光液和光刻胶去除剂,主要应用于集成电路制造和封装,最终应用方向为芯片制造。现安集科技的化学机械抛光液在 130nm 至 28nm 技术节点实现规模化销售,14nm 技术节点产品已进入客户认证阶段,10-7nm 技术节点产品正在研发中。

 

募集资金 3 亿元,企业上市总费用 3579.09 万元。

 

申万宏源证券承销保荐有限责任公司保荐及承销费用合计 2364.18 万元为承销金额的 7.8%,其中保荐费未 500 万元。

 

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审计及验资费用 137 万元

上海市锦天城律师事务所律师费用 154.51 万元

用于本次发行的信息披露费用 376.42 万元

发行手续费用及其他 46.98 万元。

 

14、西安铂力特增材技术股份有限公司(铂力特 688333)是一家专注于工业级金属增材制造(3D 打印)的高新技术企业,为客户提供金属增材制造与再制造技术全套解决方案,业务涵盖金属 3D 打印设备的研发及生产、金属 3D 打印定制化产品服务、金属 3D 打印原材料的研发及生产、金属 3D 打印工艺设计开发及相关技术服务(含金属 3D 打印定制化工程软件的开发等),构建了较为完整的金属 3D 打印产业生态链,整体实力在国内外金属增材制造领域处于领先地位。

 

募集资金 7 亿元,企业上市总费用 6726.6 万元。

 

中信建投证券股份有限公司保荐及承销费用:承销费用为本次发行上市募集资金总额 8%,约为 5,600.00 万元(不含 增值税),保荐费为人民币 283.02 万元(不含增值税)

北京国枫律师事务所律师费用 216.98 万元(不含增值税)

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用 205.00 万元(不含增值税)

发行手续费 34.81 万元(不含增值税)

与本次发行相关的信息披露费用不超过 386.79 万元(不含增值税)